马耳他VFA牌照（虚拟金融资产）

马耳他博彩牌照

特加商务咨询协助我们的国际客户获得马耳他博彩牌照。根据 2018 年 4 月发布的《博彩法》，马耳他博彩管理局 (MGA) 日益扩大其监管范围，以管理创新和监管目标。认识到博彩业如何从传统的实体赌场发展到线上赌场，所带来的挑战也需要管理局加强监管和管理。

简介

根据 博彩授权条例，“任何人不得从马耳他或马耳他境内的任何人或通过马耳他法律实体提供或开展博彩服务或提供关键博彩供应，除非拥有有效牌照，或当此人根据该法案或任何其他监管文书免于牌照要求时”。

通常，任何希望经营以下业务的人都需要获得牌照：

马耳他博彩服务牌照

提供或经营博彩服务的企业对消费者牌照

马耳他关键博彩供应牌照

提供或开展关键博彩供应的企业对企业牌照。一般来说，博彩类型应该是以下任何一种或多种：

类型 1

• 对房子进行的机会博彩。一般来说，轮盘赌、二十一点、百家乐和电子竞技等赌场类型的博彩属于第一类。

类型 2

• 与房子进行的机会博彩，其结果由与机会博彩分开的事件或比赛决定。固定赔率投注和彩池投注等博彩属于第 2 类。

类型 3

• 机会博彩不与庄家对战，运营商受到保护以免受博彩风险。该运营商不是从博彩中获利，而是通过收取佣金或根据价格赌注收取费用来产生收入。扑克、宾果博彩等博彩属于第 3 类。

类型 4

• 幻想体育等受控技能博彩属于第 4 类。

其他注意事项

• 如果您的企业打算经营上述服务，您将必须申请马耳他 博彩牌照该许可证有效期为十年，之后需要您重新申请。但需要注意的是，以下游戏不受此要求的限制。该列表包括：
• • 一种不需要赌注也不返还奖品的技巧博彩；
• • 一种能够参与和奖励的技巧博彩，除非另有说明是一种受控技巧博彩；
• • 一种机会博彩，不需要赌注即可参与，也不设想有奖品的可能性；
• • 小博彩；和
• • 在任何悬挂或有权悬挂马耳他国旗或在马耳他注册的船只上组织的可获许可的博彩。
• 如果贵公司提供的特定博彩属于以上四个类别中的一个，MGA 将根据其认为最能反映博彩性质的内容对博彩进行分类。

马耳他博彩牌照的强制性要求

要获得马耳他博彩牌照，您必须具备以下素质：

• 准备开展博彩业务；
• 从业务战略的角度正确准备；
• 具有履行法律和政策规定的义务的运营和法定要求；和
• 在正式开放之前已在虚拟环境中正确实施和审查

在审查申请人时，将特别评估博彩系统的注册文件、博彩、业务流程、规则、条款、条件、政策、程序和技术文件。持牌人还根据其牌照类型受到最低已发行和缴足股本的约束。

希望申请 1 类或 2 类牌照的申请人必须至少拥有 100,000 欧元。另一方面，希望获得 3 类或 4 类牌照的申请人必须至少拥有 40,000 欧元。

马耳他博彩牌照申请时间表

申请马耳他博彩牌照的过程可分为 5 个阶段。

第一阶段：申请人审查

• 向 MGA 提交申请后，将进行适当的评估。评估包括审查与申请人相关的所有信息。在评估候选人的适合性时，将考虑有关融资、管理和业务可行性的信息。对于外国企业，MGA 将进一步与其他国家和国际监管机构和执法机构合作，以评估申请人的能力和合法性。

第二阶段：商业计划分析

• 在接下来的步骤中，MGA将审查和分析申请人准备和提交的商业计划书。通常，您的计划大纲应包括对操作的详细预测。营销和分销策略的说明应附在商业计划中。

第 3 阶段：审查申请人满足运营和法定要求的能力

• 在此阶段，管理局将审查申请人提交的所有证明文件。这将包括分析公司文件、博彩、业务流程、规则、条款、条件、政策、程序以及与博彩和控制系统相关的所有其他技术文件。还将审查牌照是否满足最低已发行和实收股本要求。要求如下：

• 从本质上讲，这个阶段似乎类似于基于桌面的应用程序需求审计。

第 4 阶段：系统审查

• 经过上述 3 个阶段，您应该会收到您的申请结果。如果成功，您将被邀请将操作实施到技术环境中。将规定 60 天的最后期限，您可以指定 MGA 批准的服务提供商进行系统审核。超过期限后，申请将被视为取消，您必须重新申请牌照。

阶段 5：合规审查

• 持牌人必须在 MGA 发出通知后的 90 天内接受一系列合规审计。通常，合规审计将在运营的第一年之后进行，或者依赖于合规计划。遵守合规审计很重要，否则您可能会面临暂停或终止您的牌照。

费用

牌照持有人必须向管理局支付固定的年度牌照费用和合规费用。马耳他有两种类型的牌照，即博彩服务牌照/企业对消费者 (B2C) 牌照和博彩供应牌照/企业对企业 (B2B) 牌照。

博彩服务牌照/企业对消费者 (B2C) 牌照

• 这是在线赌博运营商的牌照，该运营商希望向消费者提供在线赌博服务，例如扑克、轮盘赌、老虎机和彩票。提供的赌博平台必须具有 B2B 牌照。

博彩服务牌照（B2C 牌照）的费用

在马耳他注册的公司可以申请马耳他博彩牌照。马耳他博彩牌照费用通常取决于您公司提供的牌照类型和博彩服务类型。

如果您正在申请 B2C 牌照，您必须从贵公司提供的四种博彩服务中至少选择一种。如果您正在申请 B2B 牌照，则只会为供应 4 类博彩用品的供应商产生额外的牌照费用。

博彩供应牌照/企业对企业 (B2B) 牌照

• 这是针对在线赌博的博彩开发商或软件提供商的牌照。他们提供博彩平台，运营商将使用该平台向消费者提供赌博服务。

关键博彩供应牌照（B2B 牌照）的费用

此外，对于低风险博彩，您可能需要一次性支付 25 欧元的不可退还费用。一般来说，这将适用于非盈利、商业传播和有限商业传播博彩。本地玩家产生的博彩收入也征收 5% 的通用博彩税。为了确定是否向您收取 5% 的税，我们会审核玩家的永久地址。同样重要的是要注意，对于符合“初创企业指令”条件的初创企业，将在 12 个月内免除合规缴款。

如何申请马耳他博彩牌照？

• 在开始合作之前，我们的顾问会先了解您的博彩业务，然后再就相关许可和合规义务向您提供建议，以保持您的业务正常运转。
• 特加商务咨询将协助您 在马耳他注册公司 、提供当地公司地址、当地提名董事和当地公司秘书为您进一步办理加拿大MSB牌照。通常，此过程需要 大约 2 周。.
• 注册公司后，我们将前往当地或国际有信誉的银行 开立企业银行账户 。特加商务咨询与信誉良好的本地银行或国际银行合作。银行账户将主要用于存入所需的最低缴足资本。您可以预期您的公司银行账户将在 4 周内准备就绪。
• 同时，我们的专业顾问团队将协助您准备必要的文件以提交给 MGA。通常，这些文件将包括您的公司注册证书、身份证件、银行证明等。
• 需要向 MGA 提交详细的商业计划，其中包含博彩、规则、条款、条件以及软件系统的详细信息。因此，特加商务咨询将起草一份副本供您阅读，以确保您满足必要的要求并获得申请批准。
• 为满足您的合规要求，您将需要接受 MGA 要求的一系列审核。在审计之前， 我们的特许会计师团队 还将协助审查您的业务运营，以确保流程成功。随后，必须指定经 MGA 批准的服务提供商协助进行审计。我们的顾问团队也将协助任命。
• 由于您需要进行试运行，我们的团队将建议和审查您的业务运营，以确保您在试运行期间满足所有合规性要求。

财务和运营活动

一旦您的牌照获得批准，您将获得十年牌照。如果您希望对原始牌照申请中尚未说明的博彩细节和规则进行任何更改，您必须寻求马耳他博彩管理局的批准。

此外，您将在运营第一年后面临合规审计。特加商务咨询将继续提醒您遵守合规义务并协助您满足这些要求。您需要提交的主要报告包括：

年度审计账目

• 贵公司将被要求提交一套根据国际财务报告准则 (IFRS) 编制和审计的财务报表。财务报告必须包括董事报告，并且报告应在公司财政年度结束后的 180 天内提交。

半年报

• 账户管理
• • 包含跨越公司财政年度前 6 个月的记录的管理账目应在公司财政年度的第 8 个月结束之前提交。提交截止日期为 9 月 7 日。
• 行业绩效回报（IPR/回报）
• • 行业绩效报表包含所有牌照的双年度信息，并提供有关每家公司运营不同方面的重要数据。有一个固定的退货表格，可以从 MGA 官网下载并填写。申报表每 6 个月通过持牌人关系管理系统 (LRMS) 门户提交，提交截止日期为 2 月 28 日。

月度报告

• 博彩税报告
• 球员资金报告
• MGA 也可能要求提供其他报告。

税务考虑

• 马耳他还有更多值得爱的地方。凭借广泛的税收优惠，马耳他被许多希望扩大其博彩业务的外国投资者视为理想的司法管辖区。除了《增值税法》的豁免优惠外，在马耳他设立的博彩企业还可以利用 70 多项双重征税条约。对于高素质的人，您可以预期您的个人收入仅按 15% 的统一税率征税。如果您的马耳他公司还持有至少 10% 的股权，则从您公司的子公司获得的资本收益和股息收入也将免缴任何税款。
• 通常，出于税收目的，所有博彩服务都必须缴纳 5% 的税率。这是对其产生的总博彩收入施加的。根据他的永久地址，这适用于马耳他玩家。总而言之，博彩税的最高上限为每年 466,000 欧元。

马耳他博彩牌照的其他好处

高信誉

• 马耳他是欧盟 (EU) 第一个开始规范在线赌博的国家。马耳他博彩管理局成立于 2001 年，确保所有提供博彩服务的持牌公司在报告其收入和支出来源时保持透明。MGA 与马耳他政府合作，确保玩家和企业主的利益通过安全的赌博环境得到保护。通过对企业进行定期检查和严格的许可要求，MGA 确保没有非法活动发生。MGA 还定期暂停不遵守合规义务的公司的牌照，并与其他国际当局密切合作，打击任何可能的洗钱、腐败和其他非法活动。
• 因此，由于马耳他博彩管理局在确保严格遵守法规方面的声誉和历史，马耳他博彩牌照往往被称为首选的全球在线博彩牌照。持有马耳他博彩牌照的在线赌博公司通常被认为更可信，因为牌照可以证明运营商是透明、公平和诚实的。

公平的博彩

• 所有拥有马耳他博彩管理局牌照的公司都必须接受定期检查，以确保公司实施的博彩机制是公平和诚实的，不会被运营商篡改或影响。网络博彩由不隶属于运营商的独立授权测试公司进行测试和批准，以确保所实施的软件没有预先确定的结果。MGA 还协助强制将奖金转移给玩家。
• 由于 MGA 对博彩机制和活动的严格规定和监控，马耳他博彩牌照被玩家视为值得信赖的牌照。持有马耳他博彩牌照的在线博彩通常被认为是安全且公平的。与此牌照相关的高水平玩家信任吸引了许多在线赌博公司申请此牌照。

合格劳动力

• 数字博彩产业，也称为 iGaming 产业，是马耳他经济的重要组成部分，约占马耳他 GDP 的 10%。因此，当地劳动力受过高度培训，具备数字博彩公司所需的技能。这包括 IT、编程、数据分析、营销和广告技能。马耳他的大多数人也会说多种语言，并且会说英语和另一种欧洲语言。

经济稳定

• 马耳他被国际货币基金组织 (IMF) 列为发达经济体，是一个受其技术、金融、制造业、旅游和服务业驱动的高收入国家。作为欧盟 (EU) 成员，马耳他于 2008 年正式采用欧元作为其货币。该国庞大的银行业、表现强劲的服务业和欧盟成员国身份为该国的稳定和持续经济增长做出了贡献。马耳他的失业率多年来一直在下降，并在 2020 年保持在 3.3% 的相对较低水平。

欧盟成员

• 欧盟法律赋予成员国组织赌博服务的自主权，只要它们遵守欧盟运作条约 (TFEU)。由于马耳他是第一个提供远程博彩牌照的欧盟成员国，马耳他博彩管理局引入的检查和法规通常用于为其他司法管辖区的许可人设定标准。
• 作为欧盟成员，马耳他博彩管理局也遵守欧盟关于博彩的立法。因此，这可以保证运营商根据欧盟立法管理其运营。

严格的反洗钱监管

• MGA 对拥有马耳他博彩牌照的公司进行定期检查，并且毫不犹豫地暂停那些不遵守 MGA 制定的任何规则和标准的公司的牌照。金融情报分析部门 (FIAU) 成立于 2002 年，协助 MGA 确保提供在线赌博服务的公司不参与洗钱活动。
• 由于对在线业务的有效监控和监管，马耳他尚未被列入任何涉及洗钱活动的国际黑名单。马耳他还严格遵守欧盟反洗钱法律框架，积极参与反洗钱措施和资助恐怖主义评估专家委员会 (MONEYVAL) 和金融行动特别工作组发起的倡议反洗钱 (FATF)。

更大的市场准入

• 马耳他博彩牌照可在任何未禁止在线赌博的国家/地区使用，但不能在已被 FATF 列入黑名单的司法管辖区或需要当地牌照的司法管辖区使用。由于马耳他博彩牌照在国际上得到认可，因此在不禁止在线博彩的市场中建立远程博彩没有进入壁垒。此外，由于马耳他是欧盟成员国，只要 MGA 表明遵守欧盟法律，马耳他博彩牌照在欧盟就不会受到限制。因此，从 MGA 获得的牌照使您的公司可以进入国际市场和大型欧盟市场。

现在联系我们 进行免费咨询。我们的专家顾问将在接下来的 24 小时内回复。

常见问题: